老师好，发现之前有一笔错账，已经入过成本了，现在要冲减掉，记的借:主营业务成本10万 贷:银行存款10万 请问现在要冲掉怎么处理，是做相反的分录吗

热门问答

• 1 公司应付股东分红19万，但公司采购固定资产该股东应出资25万，怎做账务处理。
  答：你好，利润分配-未分配利润 19贷应付股利19，借应付股利 19贷其他应付款 19 借其他应付款 贷实收资本
• 2 老师，大股东经营都是他自己说了算，说因为他是个体户，亏损因为是合伙要全体股东承担，请问有这种说法吗
  答：您好，这个按占股来承担责任
• 3 老师，什么叫做成本管控率呢
  答：您好，这是衡量公司成本管控的成果或效果，管控前后，公司成本费用占收入比，跟管控前的比例相比，降低了就是管控有效果 了
• 4 个人独资企业需要记实收资本吗
  答：您好，不用，这个是承担无限责任
• 5 做账之后应交税费于什么核对才表示做账正确
  答：与申报表进行核对
• 6 销售额加税点开票是否要提现在票面金额上
  答：是的，那个是要体现在发票上
• 7 老师，我们是电商，现在有一个合作转让了了，账上应收账款-平台 余额是10150.15，现在跟对方结算后收到的钱是17500，我找了下原因，应该是平常费用多扣了，或者收入确认少了，现在这个差额药怎么处理呢？
  答：你好，如果是收入确认少了，把这一部分差额确认收入
• 8 请问收到出租房屋的租金和电费，我们是一般纳税人，请问会计分录怎么做？
  答：您好，这个收到的是专票吗？
• 9 老师，房产税的计税依据是啥
  答：从价是按房产原值*（1-30%）*1.2%交房产税， 宗地容积率低于0.5的，按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。 计入房产原值的地价=应税房产建筑面积×2×土地单价。 从租是按不含税租金*12%
• 10 老师好，发现之前有一笔错账，已经入过成本了，现在要冲减掉，记的借:主营业务成本10万 贷:银行存款10万 请问现在要冲掉怎么处理，是做相反的分录吗
  答：你好，是的，做相反的分录