老师上午好！老师我想问一下我报企业所得税税务系统上本年累计扣除之前税的数和我出报表的本期利润总额乘以相应税率算出来的数怎么不一样呢？为什么呢？

热门问答

• 1 我公司持有甲公司5%的股权，未实缴，甲公司注册资本100万元，现在准备把这5%的股权转让给乙公司，如果转股价是5万的话，请问我公司需要缴纳所得税吗？
  答：你好，这个要看甲公司的未分配的利润。
• 2 我们是建筑业，注册资金1006万，19年成立的，2023年变更成自然人独资企业，我们税管员今天打电话给我叫我拿公司章程去税务局，他要了解一下注册资金的问题，我该怎么办？变更前原股东没有实缴，也没有交个税，现老板是不是要投入些资金到公司作为实收资本比较好？还是做减资比较好？减到多少比较合适？减资具体怎么做？
  答：认缴期是多长时间？如果在认缴期内没有实际投资也可以的 如果你在这个认缴期内，老板能投资进来，这个不用减资。 他有疑问，是什么原因？
• 3 老师，是先计提所得税费用，还是先去电子税务局里报财务报表啊？
  答：同学，你好 先计提所得税费用
• 4 老师 个体工商户要每个月做账吗
  答：查账征收个体工商户要每个月做账
• 5 之前一直手工账，最近在快账免费软件上把公司成立开始的帐输入财务软件里面，结账后财务软件里的财务报表货币资金余额和我之前在税务局里填的资产负债表的货币资金不相同，怎么调？
  答：你好这个要看是什么原因不一致
• 6 食堂用液化气款，没有发票，开的白条，能不能入福利费
  答：您好，不能的，这个要调增处理的
• 7 手机店，个体户，查账征收，无票收入填在增值税申报表几栏次？
  答：您好，无票加有票超过30W没有？
• 8 老师您好！，企业会计准则，报所得税时多了职工薪酬2项，“已计入成本费用的职工薪酬”是填1-9月应付职工薪酬贷方数字吗？“实际支付给职工的应付职工薪酬”是填1-9月应付职工薪酬的借方数字吗？
  答：1. 已计入成本费用的职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额，需汇总该科目下所有二级明细的合计金额，包括工资，奖金、单位承担的社保公积金、职工福利费、工会经费、职工教育经费等。注意不包含辞退福利。 2. 实际支付给职工的应付职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额，即企业实际发放给员工的“税前工资总额”（扣除个人承担的社保公积金、个税之前的工资，奖金），与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数直接相关。不含支付的上年的工资，奖金
• 9 老师，请问一下这个月申报季度企业所得税时，记入成本费用的工资和实际发放给员工的职工薪酬包括给员工的离职补偿金吗
  答：您好，包括的，这个也是通过应付职工这个科目的
• 10 老师，您好，怎么装订包角的凭证皮
  答：你好，这个没有固定的方法，其实只要不容易脱落就可以了。