现金预算

导读：现金预算是反映预期内企业现金流转状况的预算。这里所说的现金，包括企业库存现金、银行存款等货币资金。编制现金预算的目的是合理地处理现金收支业务，调度资金，保证企业财务处于良好状态。它包括以下内容:(1) 现金收入。包括期初现金结存数和预算期内预计现金收入数，如现金销售收入、回收应收帐款、票据贴现等。(2) 现金支出。指预算期内预计现金支出数，如支付材料采购款，支付工资，支付制造费用、管理费用和销售费用，偿还应付帐款，交纳锐金，购买设备等，(3) 现金的多余或不足。现金收支相抵后的余额，若收大于支，表示现金有多余，可用于偿还贷款，购买短期证券;若收小于支，表示现金不足，需设法筹资、融资。如果资金不足，就要向银行借款，或发行短期商业票据以筹集资金，以及还本付息等。

免费提供专业财税问题解答，让您避免税务行政处罚风险

齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

• 问现金预算表中的期初现金余额怎么算
  答您好！有具体题目吗？期初余额就是实际上期期末余额的。
• 问现金预算是财务预算中的起点吗？它是编制现金流量表的基础？
  答你好， 销售预算是起点
• 
• 问编制产品成本预算，销售及管理费用预算和现金预算
  答您好请耐心等待一下，老师上班后会尽快解答的。
• 问财务预算 产品生产预算表、销售和管理费用预算、现金预算、预计财务报表
  答同学你好，老师正在解答，请稍候
• 问生产预算影响现金预算和预计利润表的编制吗？
  答同学您好，生产预算是影响现金预算和预计利润表的编制的
• 问生产预算影响现金预算和预计利润表的编制吗？
  答同学 您好 生产预算影响现金预算和预计利润表的编制
• 问现金预算是根据经营预算和资本预算得来的？它是分预算，还是总预算啊，有点乱
  答你好，同学。 现金预算是属于总预算