高顿税务峰会

导读：税务领域瞬息万变，防范风险众望所归。随着中国税收法律改革进程的日益加快，中国企业将面临的不仅是经营风险，而更大的风险是来自税收风险。高顿税务峰会（GTS）致力于打造国内首个权威高端的税务交流平台，旨在让企业第一时间聆听权威政策解读，多角度洞悉税务法规变化，全方位汲取税务筹划经验，最大化防范税务合规风险。助您审时度势，决胜千里之外。

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问高顿继续教育会计合格证明在哪里打印呢？
  答在网站里就可以打印，找到成绩合格那个选项，
• 问高峰论坛专家机票如何做账
  答这个计入管理费用--业务招待费
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• 问申报企业所得税和财务报表提交后，怎么半小时还是显示没申报啊？啥情况啊？今天11号，按道理不是报税高峰期吧？
  答你可以再等等看，如果还没有显示的话，可以和税务局确认一下。
• 问老师，你好，我公司2018年底向往来公司-峰峰，借款付员工安置费，当时我做的分录是，借管理费用-1380000，贷其他应付款-峰峰，1250000，贷应交税费-个税130000，今年初核实发现，税费已经向峰峰公司借款缴纳，且还有10000的滞纳金罚款，请问我现在应该怎么做调整分录？？谢谢，请详解
  答已向峰峰公司借款交纳什么意思 滞纳金计入营业外支出
• 问各位老师好，我是一般纳税人企业，我买的商品是一顿是110的单价，我卖出是每顿365元，其中我运费是每顿235元，介绍费是每顿5元给个人（无票），一万顿，我企业上的税是多少？
  答你好 根据你的描述 你的增值税计算基数是365-235-110=20 企业所得税不考虑优惠政策，20-5=15
• 问付寇高峰报销买香费用320元（扣除张莉莉4月社保256.27元），实付63.73元，老师，这个账怎么才能做平呢？张莉莉的四月社保款发给寇高峰代交，她在家里休产假，社保个人部分需要自己承担。
  答你好需要先把张莉莉的那笔256.27元的冲掉 挂其他应收款。不是走管理费用的 ； 然后由于张莉莉都离职了 你就不能计入管理费用去的； 不是你们自己员工了。帮张莉莉缴纳的时候做 ：借 你要做 其他应收款-张莉莉256.27 贷银行存款 256.27 寇高峰回来报销：借管理费用 320 贷其他应收款-张莉莉256.27 银行存款或者其他货币资金 63.73 这样才是正确的
• 问问下，老板参加某某峰会，交流论坛发生的所有费用，最好计入会务费还是差旅费呀？
  答参加方人员按差旅费核算
• 问银峰建筑公司业务25借方为什么不是其他应付款？ 这是会计学堂的课程
  答您好，请截图看一下，谢谢。
• 问您好，第一张是我们开进来的票的票，第二张是我们开出去的票，问下，这是我们这个月办了一个峰会，第二张等于别的公司给我们的赞助费然后就开了一张这样的票出去，然后第一张是会展公司开给我们的，我这个一个做主营业务收入-峰会，一个做主营业务成本-峰会，这样行吗？
  答你好！ 可以的