资金托管会计处理

导读：公司是做私募股权投资基金管理的，是契约式基金，期限是2年，每年给投资者固定收益我现在要以基金为会计核算主体，那募集期结束如何账务处理，支付管理费托管费账务如何处理，募集资金转入托管户会计如何处理，托管行资金转入项目方会计又如何处理，项目方给投资者分配利息会计上该如何处理啊

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问关于资产管理公司收购不良债权，打包成信托产品，然后转让信托产品受益权。这类业务怎么进行会计处理
  答你好同学，这些做成是交易性金融资产管理同学
• 问请问委托贷款委托的一方如何做会计处理
  答你好，A公司委托B公司贷款，是以B公司的名义，是这个意思吗？
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• 问老师，请问股权融资是先进行股权质押后办理资金托管还是先进行资金托管后进行股权质押？
  答您好，这个是没错的，没错的
• 问民间资本管理公司的受托管理资产应该计入哪个科目
  答可以计入受托代管物资即可的了
• 问委托加工服务的受托方的辅助材料的会计处理
  答同学，您好，受托方就属于提供加工劳务了，在提供加工劳务的过程中，耗用了自己的材料，那就结转至成本就行了。 借：主营业务成本 贷：原材料
• 问涉及到股权投资下面设立的合伙企业（委托人）募集监管账户的钱要怎么做处理呢，然后从募集监管账户上的钱转到托管户要怎么处理呢
  答同学你好，募集监管账户的钱，借：银行存款-监管户，贷；代理业务负债，从募集监管账户上的钱转到托管户，借；银行存款-托管户，贷：银行存款-监管户。
• 问私募基金管理公司的会计处理以及税费的核算
  答你好，这里的具体处理 你参考一下这里的整理处理 【【案例讲解】私募基金日常常见账务处理实例！-正保会计网校(原名中华会计网校)_手机网】https://m.chinaacc.com/kuaijishiwu/zzjn/fe20200925163142.shtml
• 问摩托车，电动车销售会计帐务处理流程
  答你好这个销售的时候，借，银行存款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。 如果涉及到消费税的话，借，税金及附加贷，应交税费应交消费税。
• 问什么叫做甲公司受托管理潜能主导相关投资活动的乙资产管理计划
  答乙公司，它本身是有一个投资活动的资产管理计划。 但是现在，他把这个计划委托给甲公司进行管理。