老师，请问下增值税没到征税额计提了的增值税怎么处理啊，已经提了

热门问答

• 1 工厂没有做成本核算，基本上就是什么时候出货，才拿来对应的成本票，也就不存在月末的在产品什么了 ，就直接做总账就可以了吧？
  答：你好，是的。这种没有在产品了。
• 2 老师我们租个人房，8000大概交多少税？总共一起
  答：你好 是一年8000元的房租 ？
• 3 请问在电子税务局里可以增加法人和升级为一般纳税人吗？
  答：不可以增加法人，但可以升级为一般纳税人
• 4 老师，请问下增值税没到征税额计提了的增值税怎么处理啊，已经提了
  答：您好，你们是小规模，不需要交增值税吧
• 5 老师好，公司员工多少岁就可以不用给他们投社保？
  答：您好，退休反聘的不用交社保
• 6 老师，7月律所的5位律师应领酬金10000，律所规定的社保都是由所里垫付，实际上由员工自己承担（员工转到律所私卡），7月5问律师的社保费一共9800，所以出纳由公账转给了律师，请问：10000，9800，200，这三个金额分别应该怎么做账？涉及到什么税吗？
  答：账务处理： 10000 元（酬金）：计提时借 “主营业务成本”，贷 “应付职工薪酬”；支付时借 “应付职工薪酬”，贷 “银行存款” 200（公账实付）、“其他应收款 —— 代垫社保”9800。 9800 元（社保）：律所垫付时借 “其他应收款”，贷 “银行存款”；收到员工私卡转款后（若转入公账）借 “银行存款”，贷 “其他应收款”。 200 元：为 10000 元酬金扣除代垫社保 9800 元后的公账实付金额，即上述支付分录中的银行存款金额。 涉及税费： 个税：以 10000 元酬金为基数，扣除合规费用后按 “工资薪金所得” 代扣代缴。 无其他直接税费（社保由员工自行承担，律所仅代垫）。
• 7 二手车统一发票，没有备注专票可以抵扣吗
  答：没有备注，专票可以抵扣
• 8 老师中级考试的时候非要写那么多0吗[捂脸][捂脸]
  答：是的，通常是的，若题目有规定，可用万元时，用万无
• 9 个人出租商铺，客户要开具发票，这个开租赁发票要交什么税啊
  答：出租商业用房的，房产税12%减半，印花税0.1%减半，个税20%，增值税5%（月租10万以下免交），城建税，教育费附加，城镇土地使用税（各地单位面积税额不一） 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05， 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
• 10 老师 我想查一下去年一年缴纳多少税是不是看增值税申报表最后一个月12个月
  答：同学，你好 不是，要看全年的增值税申报表